南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司2024年度集團(tuán)公司本部

內(nèi)控自評價(jià)及11家子公司內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理評價(jià)

項(xiàng)目比選公告

南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司需對2024年度集團(tuán)公司本部內(nèi)控自評價(jià)及廣西城通工程咨詢有限責(zé)任公司、南寧軌道交通六號線建設(shè)有限公司、廣西雙科建設(shè)工程有限公司、南寧軌道地產(chǎn)建筑工程有限責(zé)任公司、南寧市海茵房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司、南寧軌道地產(chǎn)置業(yè)咨詢有限責(zé)任公司、南寧軌道混凝土有限公司、南寧金盛興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、南寧軌道瑞世天和房地產(chǎn)有限公司、南寧軌道盛拓天和房地產(chǎn)有限公司、南寧軌道科創(chuàng)投資有限公司，共計(jì)11家子公司內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理監(jiān)督評價(jià)，本次項(xiàng)目上限控制價(jià)為220,000.00元整(含稅)。根據(jù)南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司要求，現(xiàn)就本次項(xiàng)目進(jìn)行公開比選，歡迎符合條件的會(huì)計(jì)師事務(wù)所參與比選。

一、項(xiàng)目內(nèi)容

對2024年度集團(tuán)公司本部內(nèi)控自評價(jià)及廣西城通工程咨詢有限責(zé)任公司、南寧軌道交通六號線建設(shè)有限公司、廣西雙科建設(shè)工程有限公司、南寧軌道地產(chǎn)建筑工程有限責(zé)任公司、南寧市海茵房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司、南寧軌道地產(chǎn)置業(yè)咨詢有限責(zé)任公司、南寧軌道混凝土有限公司、南寧金盛興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、南寧軌道瑞世天和房地產(chǎn)有限公司、南寧軌道盛拓天和房地產(chǎn)有限公司、南寧軌道科創(chuàng)投資有限公司，共計(jì)11家子公司內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理監(jiān)督評價(jià)。本次評價(jià)總體圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，對企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理三個(gè)方面的設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行全面評價(jià)。包括但不僅限于以下內(nèi)容：

（一）內(nèi)部控制評價(jià)

1.內(nèi)控體系建設(shè)情況

(1)內(nèi)控體系是否建立健全；

(2)內(nèi)部管控體制機(jī)制是否完善；

(3)內(nèi)部管理制度體系是否完善，是否融合企業(yè)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理和相關(guān)要求；

(4)內(nèi)控監(jiān)督評價(jià)體系是否建立完善；

(5)風(fēng)控文化建設(shè)是否到位；

2.內(nèi)控體系執(zhí)行情況

(1)重點(diǎn)領(lǐng)域日常管控是否完整、全面控制、執(zhí)行有效；

(2)關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否存在內(nèi)控執(zhí)行缺陷，重要崗位授權(quán)管理和權(quán)力制衡是否合理，不相容崗位職責(zé)是否相分離；

(3)重大風(fēng)險(xiǎn)防控體系是否健全完善，是否制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案及應(yīng)急預(yù)案，是否采取且落實(shí)違規(guī)經(jīng)營責(zé)任追究。

3.內(nèi)控信息化情況

(1)內(nèi)控（風(fēng)控）信息系統(tǒng)是否建立健全；

(2)內(nèi)控信息化與業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)是否有效對接，實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)的集成應(yīng)用；

(3)內(nèi)控（風(fēng)控）信息系統(tǒng)與各業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的有效對接，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)抓取、檢查；

4.內(nèi)控體系監(jiān)督評價(jià)情況

(1)企業(yè)自評是否有序規(guī)范開展，客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確揭示經(jīng)營管理中存在的內(nèi)控缺陷、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)問題進(jìn)行全面自評，形成自評報(bào)告；

(2)集團(tuán)是否開展重要下屬單位內(nèi)控體系監(jiān)督評價(jià)工作；

(3)是否制定內(nèi)控體系監(jiān)督評價(jià)三年全覆蓋工作計(jì)劃并執(zhí)行；

(4)整改監(jiān)督是否落到實(shí)處，明確內(nèi)控缺陷整改責(zé)任部門、責(zé)任人和完成時(shí)限，對整改效果進(jìn)行檢查評價(jià)；

(5)是否嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控體系考核機(jī)制。

（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

1.風(fēng)險(xiǎn)管理制度建立評價(jià)

(1)是否明確治理層及組織機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)；

(2)風(fēng)險(xiǎn)管理制度設(shè)計(jì)是否合理；

(3)風(fēng)險(xiǎn)管理制度能否實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。

2.風(fēng)險(xiǎn)識別評價(jià)

(1)是否能有效識別經(jīng)營過程中風(fēng)險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間、成因及潛在后果；

(2)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫是否得到及時(shí)維護(hù)和更新。

3.風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)

(1)是否采取定性與定量相結(jié)合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析；

(2)是否對風(fēng)險(xiǎn)的可能性、條件及動(dòng)因等進(jìn)行分析；

(3)是否準(zhǔn)確分析風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)及控制等級。

4.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評價(jià)

(1)對識別出的風(fēng)險(xiǎn)是否制定風(fēng)險(xiǎn)管理方案；

(2)是否制定風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告機(jī)制及其機(jī)制執(zhí)行的有效性。

5.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評價(jià)

(1)是否建立重要領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制；

(2)是否設(shè)置預(yù)警指標(biāo)；

(3)發(fā)生重大環(huán)節(jié)變化時(shí)，是否及時(shí)評估修正預(yù)警指標(biāo)。

6.風(fēng)險(xiǎn)跟蹤評價(jià)

(1)是否持續(xù)跟蹤監(jiān)測重大風(fēng)險(xiǎn)；

(2)對突破監(jiān)控指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)是否及時(shí)預(yù)警；

(3)是否分析預(yù)警原因；

(4)是否制定化解方案；

(5)是否并按程序及時(shí)報(bào)送重大風(fēng)險(xiǎn)。

（三）企業(yè)合規(guī)評價(jià)

1.合規(guī)體系建設(shè)評價(jià)

(1)治理層及組織機(jī)構(gòu)在合規(guī)體系中的職責(zé)是否明確；

(2)合規(guī)管理制度是否健全；

(3)集團(tuán)公司及下屬各級子公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，是否制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南；

(4)是否及時(shí)對規(guī)章制度進(jìn)行修訂完善，對制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

2.合規(guī)管理體系運(yùn)行機(jī)制評價(jià)

(1)合規(guī)審查是否作為經(jīng)營管理流程必經(jīng)程序；

(2)企業(yè)是否建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制；

(3)是否建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制；

(4)是否建立合規(guī)報(bào)告制度；

(5)是否建立違規(guī)問題整改機(jī)制；是否建立違規(guī)行為追責(zé)機(jī)制。

3.合規(guī)文化建設(shè)評價(jià)

(1)是否建立合規(guī)常態(tài)化的合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，加強(qiáng)合規(guī)宣傳教育。

4.合規(guī)信息化建設(shè)評價(jià)

(1)合規(guī)管理信息化建設(shè)情況；

(2)合規(guī)管理信息系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的融合情況。

5.合規(guī)監(jiān)督問責(zé)機(jī)制評價(jià)

(1)評價(jià)合規(guī)監(jiān)督問責(zé)機(jī)制的設(shè)計(jì)合理性；

(2)合規(guī)監(jiān)督有效性等。

（四）其他需要評價(jià)的內(nèi)容

1.子公司可持續(xù)發(fā)展能力評價(jià)

2.對集團(tuán)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位必須開展監(jiān)督評價(jià)

3.內(nèi)控自評價(jià)“零缺陷”的下屬企業(yè)必須列入本年度監(jiān)督評價(jià)范圍。

二、比選申請人資格要求

比選申請人為中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所（若以分所名義參與比選申請，須出具總所授權(quán)書），持有合法有效的財(cái)政部門頒發(fā)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書；有資格承辦注冊會(huì)計(jì)師業(yè)務(wù)；截至評價(jià)業(yè)務(wù)合同立項(xiàng)審批完成日，近三年沒有違法違規(guī)不良記錄、沒有受到行政處罰或行業(yè)處分。

三、比選文件的獲取

本項(xiàng)目不發(fā)放紙質(zhì)文件，比選申請人自行在南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司官網(wǎng)(http://www.js7313.com/)的招標(biāo)招商中的招標(biāo)公告處下載比選文件（見本公告附件）。

四、比選時(shí)間、地點(diǎn)

1.時(shí)間：2024年 12 月20日上午9:00

2.地點(diǎn)： 廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司A2棟612會(huì)議室

五、比選人聯(lián)系方式

聯(lián)系地址：南寧市云景路69號

聯(lián)系人：集團(tuán)公司審計(jì)部（監(jiān)事會(huì)工作部） 劉女士；電話：0771-2778951

 郵 箱：nngdsjb902@163.com   

附件：

1. 南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司2024年度集團(tuán)公司本部內(nèi)控自評價(jià)及11家子公司內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理評價(jià)項(xiàng)目比選文件；

2. 11家子公司截止2024年10月財(cái)務(wù)快報(bào)經(jīng)營情況。

附件1 2024年度集團(tuán)公司本部、各級子公司內(nèi)控自評價(jià)及11家子公司內(nèi)部控制、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)比選文件.docx

附件2 11家子公司截止2024年10月財(cái)務(wù)快報(bào)經(jīng)營情況.xls